الأهداف:
بنهاية هذه الدورة سيتمكن المشاركون من:
- معرفة كيفية قياس مدى نجاح الإدارة في المحافظة على السيولة المتاحة والاستغلال الأمثل لها.
- القوانين النقدية والتدفقات النقدية والادارة النقدية
- التدفقات النقدية
- إدارة النقدية
- تعجيل وجمع التدفّقات النقد التحصيلات بشكل كفوء
- التركيز في تحصيل الأموال
- الرقابة على توقيت السيولة النقد
- تنبؤ بموقع مصادر النقد
- ضمان المصادر الكافية من الأموال القصيرة الأمد
- تحسين إستعمال أيّ فائض نقدي مؤقت
- تجميع المعلومات الوقتية المناسبة
- تطبيق الأنظمة والخدمات الضرورية لمراقبة، إدارة، والرقابة على موقع النقد
- ضمان التحويل الداخلي والخارجي للبيانات المالية
المحتوى العلمي:
- الكشف عن نقاط الضعف والقوة في كيفية إدارة الأصول ومصادر التمويل:
-
- سبل تطوير سياسة التمويل التي تتبعها المؤسسة.
- أسس المفاضلة بين سبل التمويل المتاحة.
- سبل تخفيض المخاطر التي تتعرض لها المؤسسة.
- علاج الخلل والاضطراب المالي.
- إطار المحاسبة عن التدفقات النقدية:
- السيولة
- العسر المالي الفني
- العسر المالي الحقيقي
- مصادر الحكم وتقييم السيولة قصيرة الأجل.
- مؤشرات السيولة التي ترتبط بقائمة المركز المالي (الميزانية). Fund Flow
- مؤشرات سيولة ترتبط بقائمة الدخل
- قائمة التدفقات النقدية:
- مدى كفاية التدفق النقدي Cash Flow Adequacy Ratio
- مؤشرات التدفق النقدي إلى النفقات الرأسمالية Cash to Capital Expenditures Ratio
- مؤشرات التدفق النقدي إلى الديون Cash to Total Debt Ratio
- مؤشر التدفق النقدي الحر Total Free Cash Flow Ratio
- مقارنة صافي الربح مع صافي التدفقات النقدية من التشغيل.
- عائد التدفق النقدي.
- الأساليب الحديثة للتنبؤ بقائمة التدفقات النقدية:
- ما هي أهمية إعداد قائمة للتدفق النقدي.
- أهداف قائمه التدفقات النقدية.
- الاستخدام الداخلي والخارجي لقائمه التدفقات النقدية.
- مما تتكون قائمة التدفق النقدي.
- أنشطة التدفقات النقدية.
- لماذا كلمة النقدية وما في حكمها؟
- شكل قائمه التدفقات النقدية.
- الرقابة على التدفقات النقدية التي تتأثر بها الموازنة العامة:
- المقارنة بين أساس الاستحقاق والأساس النقدي.
- أسباب التحول إلى الأساس النقدي.
- ما هو الفرق بين قائمه الدخل وقائمه التدفقات النقدية؟
- التمييز بين الموازنة النقدية وقائمه التدفقات النقدية.