الأهداف:
- تزويد المشاركين بالأساليب والإجراءات الحديثة لكشف المخالفات والاحتيال المالي
- تزويد المشاركين بالإجراءات الواجب إتباعها في حالة وجود مؤشر على إحتمال الاحتيال المالي أو المخالفات في ظل معايير المراجعة الدولية.
المحتوى العلمي:
- طبيعة المتابعة و التدقيق و المراجعة.
- مفهوم ومجالات المخالفات والاحتيال المالي.
- أهداف وأغراض اكتشاف المخالفات والاحتيال المالي.
- الأخطاء المحاسبية وكيفية اكتشافها وعلاجها وعلاقتها بالمخالفات والاحتيال المالي.
- دور المراجعة والتدقيق في اكتشاف المخالفات والاحتيال المالي.
- أدلة الإثبات كأداة لاكتشاف المخالفات.
- دراسة وتقييم النظام المحاسبي والمراقبة الداخلية المرتبطة بأغراض كشف ومنع المخالفات.
- دراسة المعيار الدولي للمراجعة في الغش والخطأ وعلاقته بالمخالفات والاحتيال المالي.